Страхование

Тема 7. Имущественное страхование

Общие принципы и подходы имущественного страхования. Возмещение ущерба. Страховая оценка объекта страхования. Полное и пропорциональное страхование. Понятие двойного страхования. Зависимость страховой суммы от стоимости объекта страхования. Ответственность страхователя. Собственное участие страхователя в ущербе.

Транспортное страхование. Страхование средств наземного, железнодорожного, водного и воздушного транспорта. Порядок и условия заключения договоров страхования. Особенности страхования грузов. Дифференциация страховых тарифов в зависимости от вида груза и способов перевозки.

Сельскохозяйственное страхование. Принципы построения страхования урожая сельскохозяйственных культур. Задачи и формы страховой защиты животноводства.

Механизм страхования имущества юридических и физических лиц. Задачи страховой защиты интересов собственников и распорядителей имущества. Перечень видов имущественного страхования. Страховые случаи и особенности страховых договоров.

Страхование имущества юридических лиц. Состав имущественного комплекса предприятий. Договор имущественного страхования. Генеральный полис как способ страхования. Страхование строительных рисков.

Страхование имущества граждан. Договоры страхования от всех рисков. Страхование строений. Страхование домашнего имущества.

Социально-экономическое значение страхования ответственности. Финансовый механизм и построение операций по страхованию ответственности. Установление объекта страхования. Участники страхового договора, их права и обязанности.

Виды страхования ответственности. Экономическое содержание операций по страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств: автотранспорта, воздушного, водного и железнодорожного транспорта. Формы страхования. Законодательное закрепление страхования гражданской ответственности. Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств».

Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности. Отраслевые особенности функционирования предприятия. Обоснование технологических условий и вероятности ущерба при техническом контроле и регулировании. Необходимость развития страхования экологических рисков.

Страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатка товаров, работ и услуг. Виды ответственности производителя. Особенности страхового покрытия.

Страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам. Страхование профессиональной ответственности в области медицинской, нотариальной, банковской, аудиторской, оценочной, риэлтерской и иных видов профессиональной деятельности.

Перспективы развития операций по страхованию ответственности в Российской Федерации. Внедрение обязательной формы страхования гражданской ответственности. Определение экономической необходимости и целесообразности страховых операций. Зарубежный опыт проведения операций страхования ответственности. Оценка возможности использования  на отечественном рынке страхования.

Специфика страхования предпринимательских и финансовых рисков. Характеристика страховых случаев. Страхование риска убытков, возникших в ходе предпринимательской деятельности, неполучения доходов.

Тема 8. Финансовые основы деятельности

страховой организации

Финансовый потенциал страховой организации. Собственные и привлеченные средства. Понятие и условия финансовой устойчивости страховщика. Уставный капитал страховой компании. Требования к достаточности капитала страховщика по видам страхования.

Состав доходов и расходов страховой организации. Формирование выручки страховщика. Прочие поступления от страховой деятельности. Доходы от иной деятельности. Совокупность расходов, включаемых в состав себестоимости оказываемых страховщиками услуг. Отчисления в резервы предупредительных мероприятий. Выплаты, связанные с перестрахованием. Расходы на ведение дела. Другие расходы по проведению страховых операций. Регламентация порядка определения финансовых результатов деятельности страховщика.

Система налоговых платежей, выплачиваемых страховой организацией.  Особенности налогообложения страховых операций и прибыли страховой компании.

Тема 9. Инвестиционная деятельность

страховой организации

Страховые резервы. Классификация страховых резервов. Достаточность объема страховых резервов. Целевое назначение страховых резервов. Резервы по страхованию жизни. Совокупности резервов иным видам страховых операций. Технические резервы. Резерв незаработанной премии. Резервы убытков: резерв заявленных, но неурегулированных убытков; резерв произошедших, но не заявленных убытков. Стабилизационный резерв.

Инвестиционная деятельность страховщика. Необходимость регулирования инвестиционной политики страховой организации. Принципы и практика регулирования инвестиций.

Платежеспособность страховой организации: оценка и контроль. Понятие платежеспособности. Соотношение активов и обязательств: нормативное и фактическое положение. Требования к максимальной ответственности страховщика по отдельному риску.

Тема 10. Страховой рынок Российской Федерации

Определение страхового рынка. Деление страхового рынка по видам: международный, национальный, региональный.

Страховой рынок России. Оценка тенденций развития страховых операций. Удельный вес конкретных отраслей и форм страхования в общем объеме страховых поступлений и выплат. Современное состояние страхового рынка: положение страховщиков, условия проведения страховых операций. Региональные аспекты страхования. Ведущие страховые организации региона. Оценка объемов и перспектив деятельности самостоятельных страховщиков и филиалов.

Тема 11. Мировое страховое хозяйство

Страхование как элемент мировой экономической системы. Международное право в области торговых отношений по товарам и услугам. Практика страховых операций в международной торговле. Страхование экспортных кредитов. Основные принципы, особенности техники и организация операций по страховой защите инвесторов.

Анализ текущего состояния мирового страхового хозяйства. Оценка положения и доли национальных страховых рынков и страховщиков в совокупной сумме страховых поступлений и выплат.

ОСНОВНАЯ ЛИТЕРАТУРА, РЕКОМЕНДУЕМАЯ

ДЛЯ ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ «СТРАХОВАНИЕ»

1. Об организации страхового дела в Российской Федерации. В ред. федерального закона от 31.12.97 № 157-ФЗ. (с изм. и доп.).

2. Гражданский кодекс. Страхование. Ч. 2. Гл. 48.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации. Ч. 2. от 5 августа 2000 г. №117-ФЗ (с изм. и доп.).

4. Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Федеральный закон РФ от 25.04.2002 г. №40-ФЗ (в ред. 24.12.2002 г.)

5. Крутик А.Б., Никитина Т.В. Страхование: Учеб. пособие. СПб.: Изд. Михайлова В.А, 2001. – 256с.

6. Страхование: Учебник для вузов / Под ред. проф. В.В. Шахова. М.: Анкил, 2002. – 480 с.

7. Страхование: Учебник / Под ред. Т.А. Федоровой. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Экономистъ, 2003. – 875 с.

8. Теория и практика страхования: Учеб. пособие. М.: Анкил, 2003. – 704 с.

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ЛИТЕРАТУРА,

РЕКОМЕНДУЕМАЯ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

ПО ДИСЦИПЛИНЕ «СТРАХОВАНИЕ»

1. Абрамов В.Ю. Страховое право. М.: Анкил, 2004. – 184 с.

2. Абрамов В.Ю. Третьи лица в страховании. М.: Финансы и статистика, 2003. – 128 с.

3. Адамчук Н.Г., Юлдашев Р.Т. Обзор страховых рынков ведущих стран мира (на примере Китая и Японии) (серия «Мировые страховые рынки»). М.: Анкил, 2001. – 120 с.

4. Архипов А.П., Гомелля В.Б. Основы страхового дела: Учеб. пособие. М.: «Маркет ДС», 2002. – 408 с.

5. Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование: Учеб. пособие для вузов / Под ред. С.Л. Ефимова. – 2-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 286 с.

6. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. СПб.: Питер, 2001. – 256 с.

7. Басаков М.И. Страхование: 100 экзаменационных ответов / Экспресс-справочник для студентов вузов. М.: ИКЦ «март», Ростов н/Д: Издательский центр «Март», 2003. – 256 с.

8. Гварлиани Т.Е., Балакирева В.Ю. Денежные потоки в страховании. М.: Финансы и статистика, 2004. – 336 с.

9. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2003. – 320 с.

10. Гинзбург А.И. Страхование. СПб.: Питер, 2002. – 176 с.

11. Денисова И.П. Страхование. М.: ИКЦ «МарТ», 2003. – 288 с.

12. Дрошнев В.В. Обязательное медицинское страхование в России: Учеб. пособие. М.: Анкил, 2004. – 160 с.

13. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 462 с.

14. Жук И.Н. Автомобильное страхование. М.: Анкил, 2001. – 152 с.

15. Завидов Б.Д. Постатейный комментарий к Федеральному закону Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств». М.: Изд-во ПРИОР, 2002. – 112 с.

16. Кагаловская Э.Т., Попова А.А. Страхование жизни: тарифы и резервы взносов (финансовые основы страхования жизни). Практическое пособие. М.: Анкил, 2000. – 232с.

17. Карякин М.Ю. Страхование политических рисков внешнеторговых операций и международных инвестиций (вопросы теории и методологии). М.: «Авуар консалтинг», 2002. – 144 с.

18. Климова М.А. Страхование: Учеб. пособие. М.: Изд-во РИОР, 2004. – 137 с.

19. Корнилов И.А. Основы страховой математики: Учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 400 с.

20. Крымов А.А. Мастерство страхового агента. 2-е изд. М.: Бератор-Пресс, 2003. – 128с.

21. Кудрявцев А.А., Плам Р.Г., Чернова Г.В. Страхование здоровья (опыт Великобритании). М.: Анкил, 2003. – 216 с.

22. Личное страхование в России. Опыт. Проблемы. Перспективы. М.: ВСС, 2001. – 220 с.

23. Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Страховое дело. Серия «Высшее образование». Ростов н/Д: Изд-во «Феникс», 2004. – 256 с.

24. Меркулова С.В. Толковый словарь страховых терминов. Dictionary of Insurance terms. М.: Изд-во МАИ, 2000. – 136с.

25. Никитина Т.В. Страхование коммерческих и финансовых рисков. СПб.: Питер, 2002. – 240 с.

26. Основы страховой деятельности: Учебник / Отв. ред. проф. Т.А. Федорова. М.: Изд-во БЕК, 2002. – 768 с.

27. Плешков А.П., Алексеев О.Л. Обязательное страхование автогражданской ответственности. М.: «Русские коммандос», 2000. – 64 с.

28. Пфайфер К. Введение в перестрахование. М.: Анкил, 2000. – 156 с.

29. Русакова О.И., Андреева Е.В., Евсевлеева М.Н. Страхование: Учеб. пособие. Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2002. – 93 с.

30. Рыбкин И.В. Страхование: максимальные продажи. СПб.: Питер, 2004. – 224 с.

31. Романова М.В. Налогообложение страховой деятельности / Под ред. В.В. Шахова. М.: Финансы и статистика, 2002. – 176 с.

32. Сборник типовых правил, условий и договоров страхования. М.: Анкил, 2003. – 416 с.

33. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учеб. пособие для вузов. Серия «Учебники, учебные пособия». Ростов н/Д.: «Феникс», 2000. – 384 с.

34. Скамай Л.Г., Мазурина Т.Ю. Страхование: Учеб пособие. М.: ИНФРА-М, 2004. – 256 с.

35. Словарь страховщика / С.Л. Ефимов, Л.Ш. Лозовский, Б.А. Райзберг, А.А. Ратновский. М.: ОАО «НПО Изд-во «Экономика», 2000. – 322 с.

36. Соколов Ю.А., Амосова Н.А. Система страхования банковских рисков. Науч. изд. М.: ООО «Изд-во Элит», 2003. – 288 с.

37. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учеб. пособие. М.: ИНФРА-М, 2002. – 312с.

38. Сплетухов Ю.А. Страхование ответственности. М.: ЗАО «Издательский дом «Аудитор», 2001. – 172 с.

39. Страхование вкладов. М.: «Книга сервис», 2004. – 96 с.

40. Страхование и управление риском: Терминологический словарь. М.: Наука, 2000. – 565 с.

41. Страхование: принципы и практика / Сост. Дэвид Бланд / Пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 2000. – 416 с.

42. Страховое дело: Учебник / Л.А. Орланюк–Малицкая, Л.О. Алексеев, В.В. Аленичев и др.; Под ред. Л.А. Орланюк–Малицкой. М.: Издательский цент «Академия», 2003. – 208 с.

43. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования. М.: Анкил, 2000. – 320 с.

44. Фондовое страхование. М.: Анкил, 2003. – 72 с.

45. Чернова Г.В. Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования. СПб.: Питер, 2005. – 240 с.

46. Шахов В.В., Миллерман А.С., Медведев В.Г. Теория и управление рисками в страховании. М.: Финансы и статистика, 2002. – 224 с.

47. Юлдашев Р.Т. Организационно-экономические основы страхового бизнеса. М.: Анкил, 2002. – 248 с.

48. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес: Словарь-справочник. М.: Анкил, 2000. – 272 с.

49. Юрченко Л.А. Финансовый менеджмент страховщика: Учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 199 с.

50. Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. Страхование: Учеб. пособие. М.: Юристъ, 2003. – 217 с.